Finanzierungsvereinbarung für die Abtretung eines monetären Anspruchs: ein Merkmal und eine Probe

Das Gesetz
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Nicht immer können Geschäftspartner rechtzeitig und inIhre finanziellen Verpflichtungen vollständig erfüllen. In solchen Fällen ist es notwendig, den optimalen Ausweg aus einer schwierigen Situation zu finden. Unter den Optionen zur Lösung monetärer Schwierigkeiten ist ein wichtiger Ort der Finanzierungsvertrag im Rahmen der Abtretung einer Geldforderung, der es jedem Marktteilnehmer ermöglicht, aus der aktuellen Situation ohne negative Folgen zu kommen.

Was ist diese Art von Transaktion?

Das Konzept eines Finanzierungsvertrags für den AuftragGeldforderungen kamen vor kurzem in die russische Welt der Marktbeziehungen, waren aber fest darin verankert. Seine Definition ist in Artikel 824 Absatz 1 des Bürgerlichen Gesetzbuchs enthalten. Gemäß diesem Artikel begründet ein Finanzierungsvertrag für die Abtretung einer Geldforderung eine Transaktion, bei der einer seiner Teilnehmer in einer bestimmten Zeit Finanzmittel an einen zweiten Teilnehmer überträgt oder plant, deren Rückgabe an einen Dritten gestellt werden soll. Es stellt sich heraus, dass es trotz des bilateralen Charakters dieser Art von Vereinbarung drei Parteien mit rechtlichen Verpflichtungen bindet, an denen auch diejenigen beteiligt sind, die seine Unterschrift nicht in den Vertrag aufgenommen haben.

Finanzierungsvertrag gegen die Abtretung einer Geldforderung

In der Praxis werden solche Vereinbarungen auch als Factoring bezeichnet.

Parteien der Vereinbarung

Die Parteien eines Finanzierungsvertrages für die Abtretung einer Geldforderung sind:

  • Factor (Finanzagent) - Unternehmen,gekennzeichnet durch eine kommerzielle Ausrichtung und die Ausgabe von Barmitteln unter Abtretung einer finanziellen Forderung (Voraussetzung für die kommerzielle Basis des Agenten ist zwingend).
  • Gläubiger (Kunde) ist eine Person, die die fällige Zahlung für die erbrachten Dienstleistungen und / oder Waren nicht erhalten hat und bei einem Finanzinstitut den Abschluss einer Vereinbarung beantragt hat.

Die Person, die die erhaltenen Waren / Dienstleistungen nicht bezahlt hat, ist Schuldner. Die monetäre Anforderung wird auf ihn angewendet und er ist der Dritte, der an den rechtlichen Beziehungen der Parteien der Transaktion beteiligt ist.

Bedingungen eines Finanzierungsvertrages für die Abtretung einer Geldforderung

Die finanzielle Forderung basiert aufWaren oder Dienstleistungen des Kunden, die er an den Schuldner erbracht hat und die er zum Zeitpunkt der Transaktion nicht bezahlt hat. Sie kann vom Kunden auch zu anderen Zwecken abgetreten werden (wenn der Kunde beispielsweise finanzielle Schulden gegenüber der Bank hat, kann er mit ihm eine Factoring-Vereinbarung abschließen und dadurch seine Schulden begleichen).

Merkmale eines Finanzierungsvertrages für die Abtretung einer Geldforderung, seine Merkmale

Der Finanzierungsvertrag für die Abtretung einer Geldforderung lautet:

  • beiderseitig - bilaterale Rechte und Pflichten der Gegenparteien zueinander begründet;
  • kompensiert - regelt die Zahlung für die Erfüllung der sich ihm auferlegenden Verpflichtungen gegenüber dem Vertragspartner.

Auch die Vereinbarung kann echt sein odereinvernehmlich. Im ersten Fall gilt der Vertrag erst nach Übertragung der Sache, die ein Teilnehmer auf einen anderen übertragen muss (in diesem Fall finanzielle Vermögenswerte), sofern die Parteien dies vereinbaren und rechtlich absichern.

Einvernehmliche Vereinbarung beginnt sofortab dem Zeitpunkt der Unterzeichnung durch die Auftragnehmer. Welche dieser Arten der Finanzierungsvertrag unter der Abtretung einer Geldforderung sein wird, bestimmen die Teilnehmer selbst. Ihre Entscheidung sollte sich im Text der Vereinbarung widerspiegeln und die Dauer des unterzeichneten Dokuments bestimmen.

Ein Merkmal dieser Transaktionen ist:

  • eine Kombination von Merkmalen aus zwei Arten von Vereinbarungen: über die Abtretung des Anspruchsrechts (Abtretung) und das Darlehen / die Gutschrift;
  • die Fähigkeit, gleichzeitig eine Vereinbarung über die Erbringung anderer Finanzdienstleistungen für den Kunden durch einen Agenten zu sein (z. B. das Führen von Buchhaltungsaufzeichnungen)

Vereinbarungsformular

Wie bei allen Standardgeschäften gilt das VertragsformularFinanzierung unter dem Zugeständnis des Geldbedarfs - eine einfache schriftliche. Dies bedeutet, dass für den Abschluss einer Vereinbarung ein Dokument erstellt wird, das alle Bedingungen der Transaktion widerspiegelt und das nach Unterzeichnung durch die Geschäftspartner als gültig gilt. Das Dokument wird in zwei Exemplaren mit Unterschriften der Parteien ausgestellt. Eine notarielle oder sonstige Bescheinigung ist in diesem Fall nicht erforderlich, sofern von den Parteien nicht anders angegeben.

Zusätzlich zum Standardentwurf des DokumentsDer Gesetzgeber erlaubt den Abschluss eines Finanzierungsvertrages für die Abtretung einer Geldforderung (Factoring) durch den Austausch von Telegrammen, Briefen und anderen Dokumenten, einschließlich E-Mails. Die Hauptbedingung ist die Möglichkeit einer zuverlässigen Bestimmung der Tatsache, dass die Informationen tatsächlich von der Gegenpartei empfangen werden. Die wichtigste Voraussetzung für die Gültigkeit der Vereinbarung ist der Erhalt der Annahme (Zustimmung) von der anderen Partei an der Transaktion. Die Zustimmung gilt als eingegangen, wenn die Person, die das Angebot (Angebot) erhalten hat, innerhalb des vertraglich festgelegten Zeitraums (Erbringung von Dienstleistungen, Versendung von Waren usw.) mit den durch den Vertragstext festgelegten Maßnahmen beginnt.

Finanzierungsvertrag für die Abtretung einer Geldforderung ist

Auf Verlangen der an der Transaktion beteiligten Parteien wird der Vertrag abgeschlossenDie Finanzierung aus der Abtretung einer Geldforderung kann notariell beglaubigt oder beim Federal Registration Service registriert werden. Wenn die Parteien eine staatliche Registrierung der Transaktion durchführen möchten, muss der Vertrag in drei Exemplaren erstellt werden, um das Original der registrierenden Behörde vorzulegen.

Inhalt der Vereinbarung

Der Inhalt des KonzessionsvertragsDie monetäre Anforderung unterscheidet sich nicht von anderen Standardvereinbarungen, die in ähnlicher Form ausgefertigt sind. Der Text des Dokuments besteht aus folgenden obligatorischen Punkten:

  • Präambel (dazu gehören der Titel des Dokuments sowie Datum und Ort seiner Erstellung);
  • Angaben zu den Teilnehmern (vollständiger Name oder Name der Organisation vollständig mit Postanschrift, gesetzlicher Anschrift und Passdaten)
  • Gegenstand der Vereinbarung (dies ist eine wesentliche Bedingung des Vertrags, die den Kern der Transaktion widerspiegelt);
  • Vertragspreis (der dem Kunden zur Verfügung gestellte Betrag - festgelegt durch Vereinbarung der Parteien);
  • die Laufzeit der Vereinbarung (von den Parteien festgelegt);
  • Rechte und Pflichten der Gegenparteien;
  • Verantwortung für die Nichterfüllung seiner Verpflichtungen;
  • die Möglichkeit des Auftretens von Umständen, die durch höhere Gewalt anerkannt sind;
  • andere Bedingungen (nur mit Zustimmung der Parteien vorgeschrieben);
  • Einzelheiten zu den Parteien.

Musterfinanzierungsvertrag für Barauszahlung

Die oben aufgeführten Artikel müssen in vorhanden seinVereinbarung unbedingt. Außerdem sollte jeder von ihnen so detailliert wie möglich sein. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass bei Abweichungen zwischen den Gegenparteien das Verfahren auf der Grundlage des Textes des Dokuments durchgeführt wird. Daher ist es wichtig, dass jeder Teilnehmer so viele Details wie möglich in der Vereinbarung angibt. Es ist jedoch zu beachten, dass alle Bedingungen des Finanzierungsvertrages im Rahmen der Abtretung einer Geldforderung von den Vertragspartnern untereinander koordiniert werden müssen, da die unterschriebene Unterschrift bestätigt, dass der Text gelesen wird und mit jedem Gegenstand übereinstimmt.

Muster-FinanzierungsvertragBargeldforderung kann unten angesehen werden. Es ist zu beachten, dass die Parteien neben den obligatorischen Punkten nach eigenem Ermessen weitere Einzelheiten zum Vertrag hinzufügen können, sofern sie nicht den Rechtsvorschriften und den Anträgen der einzelnen Teilnehmer widersprechen.

Finanzierungsvereinbarung für die Abtretung

ein Finanzierungsvertrag gegen die Abtretung einer Geldforderung, ein Beispiel
Finanzierungsvertrag für Cash Claim Factoring

Gegenstand der Vereinbarung

Der Gegenstand eines Finanzierungsvertrages für die Abtretung einer Geldforderung ist eine wesentliche Voraussetzung für das Wesen der Transaktion. Seine Rolle kann ausgeführt werden:

  • die Tatsache, dass der Faktor eine finanzielle Forderung von dem Kunden erhalten hat, die im Gegenzug für dessen Finanzierung durch Bargeld in der erforderlichen Höhe erfolgt
  • die Tatsache der Übergangsanforderungen für den Faktordie Fähigkeit des Kunden, bestehende finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen (in der Regel handelt es sich dabei um Kreditgeschäfte, und eine finanzielle Forderung kann in einem solchen Fall nur dann auf einen Faktor übertragen werden, wenn er seinen Verpflichtungen gegenüber einer kommerziellen Organisation nicht nachkommt).

Egal was das Thema istVereinbarung, so kann der Agent auf die eine oder andere Weise den Kunden gutschreiben und erhält eine Garantie für die Rückgabe seines Geldes in Form der Übertragung einer Geldforderung. Dies ist, was die Kombination der oben genannten Anzeichen von Darlehen und Abtretung im Vertrag verursacht.

Beachten Sie, dass der Artikel istwesentliche Bedingung der Vereinbarung, ohne anzugeben, welche Transaktion nicht als abgeschlossen betrachtet wird. Daher ist es äußerst wichtig, das Objekt so detailliert wie möglich zu malen und alle Merkmale anzugeben, mit denen es identifiziert werden kann.

Rechte und Pflichten der Gegenparteien

Die Aufgaben des Faktors für diese Art von Vereinbarung umfassen:

  • finanzielle Subventionierung der Gegenpartei durch Übertragung des Transaktionspreises (finanzielle Vermögenswerte) auf diese Weise in der in diesem Dokument festgelegten Weise;
  • Annahme eines Dokumentenpakets durch den Kunden, das es erlaubt, seine Buchhaltung in Fällen aufrechtzuerhalten, die in der unterzeichneten Vereinbarung festgelegt sind;
  • Erbringung anderer Finanzdienstleistungen für den Kunden, die von den Parteien vereinbart werden;
  • einen detaillierten Finanzbericht für den Kunden erstellen;
  • dem Schuldner wird auf Verlangen die Bestätigung vorgelegt, dass die finanzielle Forderung tatsächlich auf den Faktor übertragen wurde.

Bei Nichtbeachtung der letztgenannten Bedingung hat der Schuldner das Recht, dem Kunden Geld zu überweisen, woraufhin seine Verpflichtungen gegenüber ihm als erfüllt gelten.

In diesem Fall ist der richtige Faktor für diese Art von Vereinbarung, dass er nach Unterzeichnung des Dokuments Geld vom Schuldner erhält.

Die vertraglichen Verpflichtungen des Kunden umfassen:

  • die Abtretung oder Verpflichtung der späteren Abtretung auf den Faktor der finanziellen Forderung gegen den Schuldner;
  • die Übermittlung eines Dokumentenpakets an den Agenten, das das Recht auf eine finanzielle Forderung nachweist, sowie Informationen, die zur Durchführung dieser Forderung erforderlich sind
  • Unterrichtung des Schuldners über die Tatsache der Abtretung der Forderung schriftlich (vorzugsweise Zusendung der Mitteilung durch eingeschriebenen Brief unter Beibehaltung des Eingangs der Sendung);
  • Bezahlung von Faktordienstleistungen (Finanzagent).

Die Unterzeichnung eines Finanzierungsvertrages für die Abtretung einer Geldforderung (Factoring) verpflichtet auch den Schuldner, der nicht Partei der Transaktion ist. Sie sind wie folgt:

  • Zahlung an den Agenten, sofernDer Schuldner wurde über die Tatsache der Übertragung des Anspruchsrechts schriftlich informiert (er kann sowohl vom Factor als auch vom Kunden eine Benachrichtigung erhalten und sollte Informationen über den Factor (Finanzagent) enthalten, auf dessen Konto das Geld überwiesen werden soll)
  • Zahlung dieser Geldforderung an den Kunden für den Fall, dass der Beauftragte ihm nicht den Nachweis erbracht hat, dass die Abtretung erfolgt ist.

Wenn die Verpflichtungen des Schuldners gegenüber dem Faktor erfüllt sind, ist er automatisch von der ähnlichen Anforderung des Kunden befreit.

Vertragliche Haftung

In Übereinstimmung mit Absatz 1 der Kunst. 827 des Bürgerlichen Gesetzbuches der Russischen Föderation muss der Kunde den Garantiefaktor für die Gültigkeit des Gegenstands der Transaktion bereitstellen (Geldforderung). Als solches unterliegt es den folgenden Bedingungen:

  • der Kunde hat das gesetzliche Recht, seine Forderung abzutreten;
  • Zum Zeitpunkt der Unterzeichnung der Vereinbarung sind ihm die Umstände nicht bekannt, unter denen der Schuldner das Recht hat, seine Schulden nicht zurückzuzahlen (§ 827 Abs. 2 des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Russischen Föderation).

In diesem Fall muss der Kunde keine mitführenHaftung, wenn der Schuldner die ihm von einem Faktor vorgelegte Anforderung nicht oder nicht ordnungsgemäß erfüllt (sofern in der Vereinbarung nichts anderes angegeben ist). Der Kunde ist auch nicht zur Verantwortung verpflichtet, wenn der Schuldner die Anforderung aufgrund seiner Insolvenz nicht erfüllen kann (vorausgesetzt, dass die Forderung gültig ist).

Konzept eines Finanzierungsvertrages zur Abtretung einer Geldforderung

Vorteile von Nebenabreden

Trotz des relativ neuen AuftrittesFinanzierungsverträge im Zusammenhang mit der Abtretung von Forderungen auf dem russischen Finanzmarkt bestehen zu einem großen Teil aus deren Abschluss. Dies weist auf die unbestrittenen Vorteile ähnlicher Transaktionen hin, darunter:

  • kein Bedarf an Sicherheiten;
  • Treue Kundensolvenzanforderungen;
  • Garantie für einen ununterbrochenen und beschleunigten Geldumschlag;
  • die Möglichkeit der vollen Verwendung der Mittel (bei der Gutschrift muss das Konto immer einen bestimmten Betrag haben);
  • die Möglichkeit, zusätzliche hochwertige Finanzdienstleistungen zu erhalten;
  • Schutz gegen Nichtbezahlung ihrer Dienstleistungen sowie gegen Währungsrisiken bei internationalen Transaktionen;
  • Gewährleistung der Möglichkeit der rechtzeitigen Erfüllung ihrer Steuerpflichten (das Risiko, dass sie eintreten, bevor der Kunde eine Zahlung für seine Arbeit erhält, ist ausgeschlossen).

Alle Vorteile eines Finanzierungsvertrages sehen Sie an der Abtretung einer Geldforderung anhand eines Beispiels.

LLC "Romashka" (Kunde) ist in der Produktion tätigvon Büromöbeln und schließt am 15. Februar mit LLC „Vector“ (Schuldner) einen Vertrag über die Lieferung von Waren in Höhe von 250 Tausend Rubel ab. Gemäß der Vereinbarung muss der Käufer die Zahlung für die Ware spätestens am 2. März überweisen. Dringend benötigte Finanzmittel: Am 21. Februar unterzeichnet Romashka LLC eine Factoring-Vereinbarung mit der Commercial Bank Constellation (Finanzagent / Faktor), nach der sie ihr Recht auf Ansprüche gegen Vektor LLC abtritt. Am 22. Februar überträgt der Faktor 200 Tausend Rubel auf das Konto des Kunden, was 80% des von OOO Vektor geschuldeten Betrags entspricht. Wenn die Zahlung fällig ist (26. Februar), erhebt der Factor eine Forderung an den Schuldner. Am 27. Februar überweist Vector LLC 250 000 Rubel auf ihr Konto, von denen die Zentralbank den Betrag einbehält, für den der Kunde die Zahlung finanziert hat, zuzüglich der Servicegebühr, der Rest wird auf das Konto der Romashka LLC überwiesen. Wenn wir davon ausgehen, dass die Belohnung 3% beträgt, entspricht dies 7500 Rubel. Dementsprechend überweist die Bank an den Kunden 42.500 Rubel.

So kann ein Kunde im Rahmen eines Finanzierungsvertrages unter der Abtretung einer Geldforderung von einem Beispiel:

  • erhält den erforderlichen Betrag zu einem bestimmten Zeitpunkt ohne Sicherheiten zu stellen;
  • hat die Möglichkeit, seine steuerlichen Verpflichtungen bis zum Ende des Berichtszeitraums (bis 1. März) zu erfüllen.

Nachteile von Auftragsfinanzierungsvereinbarungen

Trotz der Vielzahl von Vorteilen haben solche Transaktionen Nachteile. Dazu gehören:

  • hohe Provision (erreicht 10% der Schulden oder bis zu 30% pro Jahr);
  • die Notwendigkeit, detaillierte Angaben zum Schuldner zu machen;
  • Anwendbarkeit nur für Transaktionen, die durch unbare Zahlungen bezahlt werden.

Trotz der Mängel ziehen es viele Geschäftsleute vor, solche Vereinbarungen anstelle von Bankkrediten einzugehen.

Basierend auf den oben genannten Fakten kann gefolgert werden, dass Factoring eine rentable und bequeme Art der Transaktion ist, mit der Sie:

  • Kunde erhält den erforderlichen Betrag in einem bestimmten Zeitraum;
  • Agent, um eine Belohnung für die an den Kunden erbrachte Leistung zu erhalten.

Der Schuldner zahlt keinenzusätzliche Factoring-Kommissionen. Infolgedessen besteht für ihn kein wesentlicher Unterschied, wo Mittel für erbrachte Dienstleistungen oder erhaltene Waren auf das Konto eines Kunden oder Vertreters überwiesen werden.

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